Wycena dopasowana do Twojej firmy

Liczy się własny sklep oraz sprzedaż na platformach takich jak Allegro, Amazon czy Etsy. Jeśli tak, zadamy kilka dodatkowych pytań - w e-commerce decydują one zarówno o cenie obsługi, jak i o obowiązkach w VAT.

O stawce ryczałtu decyduje treść umowy z dostawcą, a nie nazwa modelu. Przy sprzedaży we własnym imieniu przychodem jest pełna wpłata klienta i właściwa jest stawka 3%. Przy pośrednictwie przychodem jest sama prowizja, więc stawka 8,5% liczy się od znacznie mniejszej podstawy.

Potrzebujemy widełek, nie dokładnej kwoty. Od nich zależy limit ryczałtu, status małego podatnika i moment przejścia na pełne księgi.

Chodzi o pracodawcę, u którego pracujesz albo pracowałeś na etacie w tym lub w poprzednim roku - wcześniejsze zatrudnienie niczego już nie ogranicza. Ryczałt odpada, gdy wykonujesz dla niego te same czynności co na umowie o pracę, a podatek liniowy - gdy etat i współpraca trafiają na ten sam rok.

Preferencyjna stawka 5% od dochodu z kwalifikowanego prawa własności intelektualnej, u programistów zwykle z autorskiego prawa do programu komputerowego, w produkcji z patentu lub wzoru użytkowego. Wymaga odrębnej ewidencji prowadzonej na bieżąco - prowadzimy ją za 99 zł netto miesięcznie za jedno kwalifikowane prawo, razem z załącznikiem PIT/IP do rocznego zeznania.

Chodzi o mieszkanie, lokal, garaż albo miejsce postojowe wynajmowane prywatnie, na własne nazwisko. Taki najem rozlicza się wyłącznie ryczałtem: 8,5% do 100 000 zł przychodu w roku i 12,5% od nadwyżki. Jeśli Twoja firma też jest na ryczałcie, najem wchodzi do tego samego PIT-28 osobną rubryką i nie doliczamy za niego nic. Przy skali, liniówce, karcie i w spółce roczne zeznanie z firmy to inny druk, więc PIT-28 od najmu jest dodatkowym dokumentem za 100 zł. Pytamy też dlatego, że najem długoterminowy wchodzi do limitu zwolnienia z VAT razem z przychodami firmy.

Podział sprzedaży między stawki i proporcję odliczenia prowadzimy w abonamencie. Osobną sprawą jest pozycja, przy której sama stawka budzi wątpliwości - wtedy klasyfikację zabezpiecza wiążąca informacja stawkowa, czyli decyzja Dyrektora Krajowej Informacji Skarbowej wydawana w ciągu 3 miesięcy. Koszt wniosku podajemy przy odpowiedzi, której dotyczy.

Po przekroczeniu progu 10 000 euro, liczonego łącznie dla całej Unii, podatek od sprzedaży osobom prywatnym rozlicza się według stawek kraju kupującego. Służy do tego moduł OSS: rejestracja kosztuje 299 zł jednorazowo, a obsługa wraz z deklaracjami kwartalnymi 99 zł netto miesięcznie. Sprzedaż firmom z Unii rozliczamy w abonamencie, bez dopłat.

Chodzi o przesyłki do konsumenta o wartości do 150 euro, wysyłane wprost od dostawcy spoza Unii - najczęściej w dropshippingu. Rozlicza je procedura IOSS: rejestracja 299 zł jednorazowo, obsługa 149 zł netto miesięcznie. Stawka jest wyższa niż w OSS, bo deklaracje składa się co miesiąc, a nie co kwartał.

Chodzi również o magazyny operatorów logistycznych i platform sprzedażowych. Przechowywanie towaru w innym kraju rodzi obowiązek rejestracji do VAT w tym kraju, a procedura OSS tego nie zastępuje. Rejestracji zagranicznych nie prowadzimy samodzielnie - wskazujemy wyspecjalizowanego partnera i zostajemy przy polskiej części rozliczeń.

Do 5 dokumentów walutowych miesięcznie jest w abonamencie. Każdy kolejny to 8 zł. Wystarczy przybliżona liczba - dokładną ustalimy przy wycenie.

Chodzi o zakupy, nie o sprzedaż. Subskrypcja narzędzia online, reklama w serwisie zagranicznym oraz prowizja potrącana przez zagraniczną platformę to import usług. Przy zwolnieniu z VAT taki zakup wymaga rejestracji do VAT-UE jeszcze przed pierwszą fakturą, a potem deklaracji VAT-9M za każdy miesiąc, w którym wystąpił - to moduł VAT-UE za 49 zł netto. Zakup reklam rodzi dodatkowo obowiązek złożenia rocznej informacji IFT-2R (69 zł za pierwszego kontrahenta, 39 zł za każdego kolejnego). Weryfikacja obowiązku i sama rejestracja do VAT-UE są w abonamencie.

Kanał to własny sklep oraz każda platforma, z której wpływa sprzedaż - Allegro, Amazon, Etsy, eBay. Pierwszy jest w cenie pakietu, każdy kolejny to moduł za 75 zł netto miesięcznie. Dopłata nie zależy od wolumenu, bo każdy kanał ma własny format raportu, własną strukturę prowizji i własny cykl wypłat, więc wymaga osobnego uzgodnienia niezależnie od liczby zamówień.

Zestawienie sprzedaży obejmujące do 100 transakcji liczymy jako jeden dokument, a każde rozpoczęte kolejne 100 transakcji jako kolejny. Do transakcji wliczamy sprzedaż razem ze zwrotami i korektami. Tej sprzedaży nie doliczaj do liczby dokumentów w następnym pytaniu - policzymy ją za Ciebie.

Dokument to każdy wpis księgowy: faktura sprzedaży lub kosztowa, wyciąg bankowy, lista płac, amortyzacja. Deklaracje wysyłane do urzędów (JPK_V7, ZUS, PIT) nie liczą się do limitu. Jeśli prowadzisz sprzedaż internetową, nie doliczaj tu zamówień ze sklepu ani z platform - te przeliczamy osobno, na podstawie poprzedniego pytania.

Liczą się umowy o pracę, zlecenia i umowy o dzieło.

Spotykamy się online i przechodzimy przez formularz razem: policzone warianty opodatkowania i ZUS, kody PKD, decyzja o VAT, uprawnienia w KSeF. Wniosek zostaje po Twojej stronie i jest to świadomy wybór, a nie ostrożność - pełnomocnikiem w rejestracji nie jesteśmy. Przy jednoosobowej działalności pełnomocnik i tak nie złoży wniosku CEIDG-1 przez internet, a przy spółce umowę podpisują wszyscy wspólnicy, wniosek o wpis wszyscy członkowie zarządu i przed sądem rejestrowym reprezentować może wyłącznie adwokat albo radca prawny. Aport, nietypowa umowa i formy bez wzorca w S24 wymagają notariusza.

To pytanie decyduje o prawie do ulgi na start i preferencyjnych składek ZUS.

Etat, zlecenie, emerytura lub status studenta zmieniają wysokość składek ZUS z działalności.

Chodzi o zawieszenie zgłoszone w CEIDG albo w KRS, a nie o urlop czy przestój. Miesiące zawieszenia nie mają rozliczeń miesięcznych, ale rok i tak trzeba zamknąć jednym zeznaniem - dzięki tej odpowiedzi wiemy, za które miesiące dokumenty w ogóle powinny być, i nie policzymy ich braku jako zaległości.

Przejęcie uporządkowanych ksiąg w trakcie roku jest u nas bezpłatne.